第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
本部门2024年度收、支总计（含结转和结余）均为1,495.43万元。与2023年度决算相比，收支各增加126.33万元，增长9.2%，主要原因是2023年财务上划，劳务派遣等人员经费和2022年转移支付资金结转结余项目由县财政支付，在县级做的决算。
二、收入决算情况说明
本部门2024年度本年收入合计1,495.43万元，其中：财政拨款收入1,395.19万元，占93.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入100.24万元，占6.7%。
三、支出决算情况说明
本部门2024年度本年支出合计1,495.43万元，其中：基本支出1,019.75万元，占68.2%；项目支出475.68万元，占31.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
（一）财政拨款收支与2023年度决算对比情况
本部门2024年度财政拨款收、支总计（含结转和结余）均为1,395.19万元。与2023年度相比，财政拨款收支各增加26.09万元，增长1.9%，主要原因是工资调整，人员经费增加。
本部门2024年度财政拨款本年收入1,395.19万元,比上年增加26.09万元，增长1.9%，主要原因是工资调整，人员经费增加；本年支出1,395.19万元，比上年增加26.09万元，增长1.9%，主要原因是工资调整，人员经费增加。具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款本年收入1,395.19万元,比上年增加26.09万元，增长1.9%，主要原因是工资调整，人员经费增加；本年支出1,395.19万元，比上年增加26.09万元，增长1.9%，主要原因是工资调整，人员经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我部门没有政府性基金预算财政拨款支出；本年支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我部门没有政府性基金预算财政拨款支出。
3.国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我部门没有国有资本经营预算财政拨款支出；本年支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我部门没有国有资本经营预算财政拨款支出。
（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况
本部门2024年度财政拨款本年收入1,395.19万元，完成年初预算的83.4%，比年初预算减少277.32万元，决算数小于预算数主要原因是财政紧张，一部分支出未完成；本年支出1,395.19万元，完成年初预算的83.4%，比年初预算减少277.32万元，决算数小于预算数主要原因是财政资金紧张，一部分支出未完成。具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款本年收入完成年初预算的83.4%，比年初预算减少277.32万元，主要原因是财政紧张，一部分支出未完成；支出完成年初预算的83.4%，比年初预算减少277.32万元，主要原因是财政资金紧张，一部分支出未完成。
2.政府性基金预算财政拨款本年收入完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是我部门没有政府性基金预算财政拨款收入；支出完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是我部门没有政府性基金预算财政拨款支出。
3.国有资本经营预算财政拨款本年收入完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是我部门没有国有资本经营预算财政拨款收入；支出完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元，主要原因是我部门没有国有资本经营预算财政拨款支出。
（三）财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1,395.19万元，主要用于以下方面：
一般公共预算财政拨款支出：
公共安全类（类）支出1,139.37万元，占81.7%，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、会议费、委托业务费、劳务费、专用材料费、工会费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出；社会保障和就业（类）支出160.36万元，占11.5%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、行政单位离退休等支出；卫生健康（类）支出33.15万元，占2.4%，主要用于行政事业单位基本医疗保险缴纳支出；住房保障（类）支出62.31万元，占4.5%，主要用于公积金支出。
政府性基金预算财政拨款支出：本年度无政府性基金预算支出。
国有资本经营预算财政拨款支出：本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
（四）一般公共预算基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1,019.75万元，其中：
人员经费926.30万元，主要包括基本工资265.78万元、津贴补贴119.91万元、奖金238.76万元、绩效工资47.55万元、机关事业部门基本养老保险缴费73.5万元、职业年金缴费8.45万元、职工基本医疗保险缴费33.15万元、住房公积金62.31万元、其他社会保障缴费2.88万元、退休费73.96万元、奖励金0.04万元。
公用经费93.45万元，主要包括办公费3.24万元、印刷费1.26万元、水费3万元、电费10万元、邮电费2.84万元、取暖费11.26万元、物业管理费0.09万元、差旅费1.68万元、维修（护）费6.12万元、公务接待费0.07万元、劳务费0.66万元、委托业务费2.34万元、工会经费8.47万元、福利费6.82万元、其他交通费用28.9万元、其他商品和服务支出6.7万元。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
本部门2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为39.62万元，支出决算为30.67万元，完成预算的77.4%，较预算减少8.95万元，降低22.6%，主要原因是新能源汽车的使用，降低了公务用车运行费的支出；较2023年度决算增加21.79万元，增长245.4%，主要原因是2024年购置了一辆执法执勤车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出情况。本部门2024年度因公出国（境）费支出预算为0万元,支出决算0万元。完成预算的0%。因公出国（境）费支出较预算增加0万元，增长0%,主要原因是2024年我部门没有因公出国（境）支出；较上年增加0万元，增长0%,主要原因是2023年、2024年我部门均没有因公出国（境）支出。因公出国（境）团组0个、共0人、参加其他单位组织的因公出国（境）团0组个、共0人/无本部门组织的出国（境）团组。
2.公务用车购置及运行维护费支出情况。本部门2024年度公务用车购置及运行维护费预算为39.12万元，支出决算30.6万元，完成预算的78.2%,较预算减少8.52万元，降低21.8%,主要原因是新能源汽车的使用，降低了公务用车运行费的支出；较上年增加21.72万元，增长244.6%,主要原因是2024年购置了一辆执法执勤车。其中：
公务用车购置费支出17.97万元：本部门2024年度公务用车购置量1辆，发生“公务用车购置”经费支出17.97万元。公务用车购置费支出较预算减少0.03万元，降低0.2%,主要原因是本着厉行节约的原则，降低支出成本；较上年增加17.97万元，增长100%,主要原因是2023年没有购置公务用车购置计划，2024年购置了一辆执法执勤车。
公务用车运行维护费支出12.63万元：本部门2024年度单位公务用车保有量7辆，发生运行维护费支出12.63万元。公车运行维护费支出较预算减少8.49万元，降低40.2%,主要原因是本着厉行节约的原则，降低支出成本；较上年增加3.75万元，增长42.2%，主要原因是疫情结束后，外出办案次数增加，公务用车运行维护费用逐年递增。
3.公务接待费支出情况。本部门2024年度公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算0.07万元，完成预算的14%。公务接待费支出较预算减少0.43万元，降低86%,主要原因是严格按照“三公经费”支出规定，杜绝无公函接待；较上年度增加0.07万元，增长100%,主要原因是2023年无公务接待支出，2024年有1笔公务接待支出。本年度共发生公务接待1批次、5人次。
六、机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出93.45万元，较2023年度增加7.44万元，增长8.7%。主要原因是2024年办公费、印刷费等增加。
七、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆7辆，比上年增加1辆，主要是2023年报废执法执勤车1辆，2024年购买一辆执法执勤车（没有超公务用车编制数）。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车7辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
九、关于2024年度绩效评价情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度本级预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1495.43万元（决算金额）。其中，一般公共预算项目12个，涉及资金1495.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个，涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对中央纪检监察转移支付资金、省级基层公检法司转移支付资金及本级项目等10个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出475.68万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，从评价情况来看，评价项目绩效为90.84分，评价结果为良好。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
本部门在今年部门决算公开中反映中央纪检监察转移支付资金、省级基层公检法司转移支付资金及本级项目等10个项目绩效自评结果。
项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.7分（绩效自评表附后）。全年预算数为475.68万元，执行数为417.26万元，完成预算的83.8%。项目绩效目标完成情况：一是打击了犯罪，保障了人权、维护了司法公正；二是加大了办案力度，提高了办案质量；三是保障了检察工作的顺利开展。发现的主要问题及原因是：支出进度较慢。下一步改进措施：加快支出进度，提高绩效目标完成率。
（一）2023年中央政法纪检监察转移支付资金第二批项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2023年中央政法纪检监察转移支付资金第二批项目绩效自评得分为100分（绩效自评表附后）。全年预算数为11.22万元，执行数为11.22万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成。未发现问题。
（二）2023年中央政法纪检监察转移支付资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2023年中央政法纪检监察转移支付资金项目绩效自评得分为100分（绩效自评表附后）。全年预算数为35.85万元，执行数为35.85万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成。未发现问题。
（三）提前下达2024年中央政法纪检监察转移支付资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，提前下达2024年中央政法纪检监察转移支付资金项目绩效自评得分为96.31分（绩效自评表附后）。全年预算数为115万元，执行数为72.59万元，完成预算的63.13%。项目绩效目标完成情况：绩效目标基本完成。问题是：执行率偏低。
（四）检察院保障经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，检察院保障经费项目绩效自评得分为93.45分（绩效自评表附后）。全年预算数为150万元，执行数为51.75万元，完成预算的34.5%。项目绩效目标完成情况：为检察院检察工作顺利开展提供了保障。发现的主要问题及原因：财政资金紧张，资金不能拨付到位，执行率低。
（五）2024年中央政法纪检监察转移支付资金第二批项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2024年中央政法纪检监察转移支付资金项目绩效自评得分为100分（绩效自评表附后）。全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成。未发现问题。
（六）2023年省级基层公检法司转移支付资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2023年省级基层公检法司转移支付资金项目绩效自评得分为98.61分（绩效自评表附后）。全年预算数为61.12万元，执行数为52.63万元，完成预算的86.11%。项目绩效目标完成情况：基本完成。问题是：因年初未调剂科目，年底涉及“三公”科目资金财政收回。下一步措施：2025年将严格编制“三公”预算，做到精准。
（七）聘任制书记员等人员经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，聘任制书记员等人员经费项目绩效自评得分为98.35分（绩效自评表附后）。全年预算数为70万元，执行数为58.42万元，完成预算的83.45%。项目绩效目标完成情况：一是发放比例达到100%；二是准确率、完成率100%；三是预算执行率83.45%。发现的主要问题及原因：因人员变动，有延时发放的情况。下一步改进措施：及时掌握人员动态，加强沟通，按时间节点及时、准确发放。
（八）2024年国家司法救助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2024年国家司法救助资金项目绩效自评得分为100分（绩效自评表附后）。全年预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成。未发现问题。
（九）提前下达2024年省级基层公检法司转移支付资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，提前下达2024年2024年省级基层公检法司转移支付资金项目绩效自评得分为100分（绩效自评表附后）。全年预算数为82万元，执行数为81.97万元，完成预算的99.97%。项目绩效目标完成情况：全部完成。未发现问题。
（十）劳务派遣等人员经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，劳务派遣等人员经费项目绩效自评得分为100分（绩效自评表附后）。全年预算数为101.1万元，执行数为100.24万元，完成预算的99.15%。项目绩效目标完成情况：一是发放比例达到100%；二是准确率、完成率100%；三是预算执行率99.15%。发现的主要问题及原因：因人员变动，有延时发放的情况。下一步改进措施：及时掌握人员动态，加强沟通，按时间节点及时、准确发放。
（三）部门评价项目绩效评价结果
部门评价项目绩效为90.84分，评价结果为良好。
十、其他需要说明的情况
1.本部门2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开07表）、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开08表）无相应收支，故空表列示。
2.由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。
十三、其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
十四、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。
十六、公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。
十七、其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。
十八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
